Основная задача системы управления финансами — обеспечение финансовой устойчивости и экономической эффективности ФСК, своевременное исполнение обязательств перед контрагентами, акционерами, инвесторами.
Анализ руководством финансового состояния и результатов деятельности ФСК в 2015 году — в разделе ФИНАНСОВЫЙ КАПИТАЛ
Бизнес-процессы в управлении финансами
«Бюджетирование и отчетность об исполнении бюджета» . Определяет порядок бизнес-планирования и формирования бюджета, процедуры корректировки и контроля за исполнением бизнес-плана и бюджета, утверждение стандартов бизнес-планирования дочерних обществ. Бюджетная система Компании включает в себя следующие уровни (горизонты) планирования:
- Долгосрочный уровень с горизонтом планирования 5 лет — соответствует сроку планирования
инвестиционной деятельности и утверждения
тарифов ФСК и имеет шаг планирования в один
год в форме финансового плана к инвестиционной программе и бизнес-плана Компании
- Краткосрочный уровень планирования — текущее планирование, представленное бюджетом
Компании с горизонтом планирования один год
и шагом планирования один квартал; бюджет позволяет менеджменту ориентироваться в своей
повседневной работе на целевые показатели, заданные на этапе долгосрочного планирования
ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ В УПРАВЛЕНИИ ФИНАНСАМИ ФСК
- Планирование финансовой деятельности
- Контроль исполнения бюджета
- Выбор кредитных организаций для расчетнокассового обслуживания
- Выбор инструментов заемного финансирования
- Управление финансовыми рисками
- Управление ликвидностью
- Управление дебиторской и кредиторской
задолженностью
- IT-система для автоматизации процессов управления финансами
- Планирование финансовой деятельности
«Единое казначейство» Организует реализацию операционных функций единого казначейства на уровне Исполнительного аппарата ФСК и более эффективное использование внутригрупповой ликвидности, в т. ч.:
- Управление ликвидностью — ограничение перечня банков для размещения денежных средств
(ТОП-10) и инструментов размещения
- Осуществление платежей — определение порядка
согласования и осуществления платежей, реализация функций финансового контроля
- Управление внутригрупповыми оборотами – оптимизация управления ликвидностью и казначейских операций в рамках группы
- IT-система — совокупность программных продуктов, используемых для автоматизации Единого казначейства
«Привлечение внешнего финансирования» Определяет порядок реализации кредитной политики в целях минимизации рисков неплатежеспособности и сохранения финансовой устойчивости Компании.
Кредитная политика Компании ориентирована на сохранение высокой финансовой устойчивости и статуса надежного кредитного заемщика, что делает приоритетными следующие условия привлечения внешнего фондирования:
- Использование долгосрочных долговых
инструментов
- Сохранение консервативных показателей долговой нагрузки и обслуживания долга
- Поиск новых источников финансирования
В целях повышения внутренней эффективности финансовой деятельности и процесса планирования начиная с 2016 года формирование бизнес-плана осуществляется не только по ПАО «ФСК ЕЭС» и отдельно по дочерним обществам, но и по Группе компаний «ФСК ЕЭС», причем как по РСБУ, так и на принципах МСФО (консолидированные показатели ПАО «ФСК ЕЭС» и контролируемых им дочерних обществ).